Эквайринг при ЕНВД

Как работает эквайринг и кассовый аппарат

Когда кассир находит в кассе товары, которые выбрал покупатель, он указывает способ оплаты. Чтобы покупатель мог заплатить банковской картой, у кассы должен быть терминал — специальное устройство, которое считывает карты.

Оплата по карте выглядит так:

  • кассир вводит сумму покупки на терминале;
  • покупатель вставляет карту и вводит пин-код;
  • банк предпринимателя проверяет, не заблокирована ли карта и хватает ли покупателю денег;
  • банк списывает деньги с карты;
  • терминал показывает, что карту можно забрать;
  • касса печатает чек.

С каждой продажи предприниматель платит банку комиссию 1,5–4%. Сумма комиссии зависит от платежной системы покупателя и оборота компании. Для популярных «Визы» и «Мастеркард» комиссия ниже, для редкой в России «Американ Экспресс» выше. Компании с высоким уровнем оборота платят меньше.

Предприниматель также платит за расчетный счет — банковскую услугу для бизнеса. Стоимость обслуживания счета для маленьких компаний может составлять ноль рублей с комиссиями за переводы. Крупный бизнес платит 5000–35 000 рублей за ведение счета.

Нужен ли кассовый аппарат при эквайринге

Под эквайрингом принято понимать банковскую услугу, позволяющую покупателю осуществлять оплату товарных позиций посредством платежной пластиковой карты. Это позволяет избежать необходимости обналичивания средств в банкоматах и сократить время на оформление сделки купли-продажи. Наряду с этим подобный механизм способствует совершению покупок через виртуальное пространство.

В работе эквайринга без использования кассового оборудования имеет место быть особый алгоритм, включающий несколько этапов:

  1. Проведение карточки по терминалу, что приводит к ее активации.
  2. Отправка сведений о владельце на сервер в целях проверки.
  3. Списание с карты денежных средств, которые впоследствии перечисляется на баланс продавца.
  4. Выдача двух чековых документов: один из них отправляется клиенту, второй – продавцу.
  5. Подписание чека продавцом и его последующая выдача покупателю.

Для получения возможности взаимодействия с клиентом на основании эквайринговых принципов продавец обязуется заключить соответствующее соглашение с банковской организацией. Оборудование для платежей предоставляется со стороны финансового учреждения или агента. Оно представлено специализированным POS-терминалом, который покупатель обычно и видит в магазинах в процессе расчета картой. По сути, он представляет устройство, включающее в состав системный блок, печатающий механизм, фискальную вставку, сканер, монитор.

В продаже предлагаются и особые дорогостоящие аппараты, способные считывать карты и принимать их к оплате. Но они стоят больших денег, поэтому используются преимущественно раскрученными брендами или целыми сетями. Начинающим предпринимателям следует использовать эквайринг без кассы или классический простейший терминал. Это обойдется намного дешевле и позволит сэкономить много драгоценного времени. Кроме того, были проведены исследования, доказавшие тот факт, что потребитель часто отдает предпочтение торговым объектам, в которых действуют безналичные платежи, даже если он не собирается вносить оплату картой.

Даже если бизнес развивается активными темпами, отказываться от данной системы не стоит, ведь, вероятно, такой поступок может привести к потере существенной части клиентов. Эквайринг – технически простой механизм, условия для проведения которого являются максимально удобными и комфортными. Все, что требуется — выбрать способ приема оплаты посредством банковской карточки:

  • стационарный POS-терминал в магазине;
  • портативное устройство в случае доставки товара курьером;
  • механизм, работающий на сайте, на основании реквизитов банковского «пластика».

В терминале всегда присутствует сим-карта, обеспечивающая связь с банковской организацией. Данные приборы способны считывать сведения фактически с любых разновидностей карточек – кредитных, дебетовых, тех, что оснащены специальной магнитной лентой. Единственное требование, предъявляемое к карте – наличие на счету средств в объеме, который требуется для оплаты товарных позиций. В качестве распространенного препятствия для проведения оплаты выступает отсутствие связи с банком по техническим причинам.

Виды эквайринга

Всего на практике применяется три разновидности эквайринга – торговый, мобильный и виртуальный.

  1. Торговый. Он представляет услугу, оказываемую торговой организации со стороны банка. Она позволяет осуществлять принятие банковских карт клиентов в целях расчета за товары/услуги. В ходе заключения сделки за торговой организацией закрепляется обязательство по размещению оборудования, принимающего платежные карты, и принятию «пластика» для расчетных операций, а также выплате финансовому учреждению комиссии, установленной в соглашении. Банк тем временем обязан установить терминал, обучить сотрудников правилам обращения с ним и предоставить полноценную консультацию.
  2. Виртуальный. Он имеет сходства с предыдущим видом операций, но не предполагает прямого контакта между продавцом и покупателем. То есть все покупки осуществляются через интернет посредством специализированных web-интерфейсов. За счет этого клиент совершает покупку на сайте продавца и оплачивает ее своей банковской картой, перечисляя энную сумму средств в адрес лица, продающего товар/услугу. Иногда возможно вступление в сделку посредников – фирм процессинга.
  3. Мобильный. Это альтернатива классическому варианту операций. Терминал, используемый в сделках, представляет карт-ридер, подключаемый к смартфону с приложением. Он позволяет взаимодействовать с крупнейшими системами платежей и выступает в качестве популярного устройства, обладающего рядом преимуществ в виде мобильности использования, наличия круглосуточного доступа к счету, невысокой стоимости и т. д.

Все эти направления являются весьма перспективными и позволяют достигать успехов во многих сферах деятельности.

Плюсы и минусы эквайринга

Прежде чем принимать окончательное решение об использовании, следует ознакомиться с положительными и отрицательными моментами. Для продавца преимущества заключаются в следующих аспектах:

  • больший размер среднего чека (статистика показывает, что в среднем покупатели, рассчитываясь по карте, готовы тратить на 20% больше денег, нежели при расчете наличностью);
  • упрощение работы кассира (при оплате покупки картой он избавляется от необходимости подсчета предъявленных средств, проверки их на подлинность и расчета сдачи, что исключает вероятность ошибок);
  • отсутствие необходимости несения трат на инкассацию наличных средств;
  • возрастание клиентской базы (большая доля граждан страны получает оплату на «пластик», и, узнав о том, что в магазине картами не принимают, человек скорее найдет другой, более удобный торговый объект, чем пойдет в терминал обналичивать).

Что касается отрицательных моментов, то для продавца они заключаются в следующем:

  • необходимость заключения договора с банковской организацией и оплата комиссии в размере 1,5-6% от суммы оплаты;
  • необходимость в затратах на аренду и последующее обслуживание оборудования либо разовая оплата аппарата для ведения деятельности, подразумевающей возможность расчета посредством банковских карт.

Для покупателя преимущества являются очевидными и заключаются в следующих аспектах:

  • возможность внесения платы за товарные позиции без наличных средств, что позволяет избежать необходимости использования наличности в повседневной жизни, сократив риск хищения, потери и т. д.;
  • удобство внесения платы за товар.

Недостатки для покупателя в основном отсутствуют за исключением нескольких несущественных нюансов. Специалисты утверждают, что, несмотря на большое количество положительных моментов, мобильный эквайринг – направление весьма уязвимое в связи с вирусами, которые могут проникнуть на карту. Это касается преимущественно мобильного направления. Остальные формы эквайринга вполне выгодные и удобные для обеих сторон сделки.

Выбор банка

Вне зависимости от того, применяет предприниматель классический кассовый набор или же рядовой POS-терминал, он обязан оформить соглашение с финансовым учреждением. А для этого требуется избрать максимально внимательный подход к подбору финансовой инстанции и изучению условий, предлагаемых ею.

  1. Сведения об оборудовании, которое готов предоставить банк. Наиболее эффективный способ – POS-терминал.
  2. Канал связи. Предпочтительнее всего использовать WI-FI или ETHENET. Иначе покупатель будет вынужден ожидать более длительный отрезок времени (например, при использовании GPRS).
  3. Условия взаимодействия. В договоре традиционно прописываются все моменты по взаимоотношениям между сторонами. Если банк будет избегать исполнения своих прямых обязанностей, потребитель услуг вправе организовать подачу заявления в суд.

Таким образом, эквайринг без использования кассового аппарата является распространенным направлением деятельности. Грамотный подход к организации оборудования позволит избежать многих трудностей и проблем с законом.

О том, сколько стоит эквайринг, можно узнать ниже на видео.

Понятие и виды эквайринга (торговый эквайринг, интернет-эквайринг и др.)

Для целей осуществления денежных расчетов между продавцом и покупателем под эквайрингом понимается процесс приема в качестве средства оплаты товаров (работ, услуг) платежных карт, осуществляемый:

  • уполномоченным банком-эквайером (имеющим соответствующую лицензию);
  • посредством установки специальных терминалов на торговых или обслуживающих предприятиях.

Вышеприведенное определение характеризует одну из разновидностей эквайринга — торговый. Помимо него существуют и иные виды эквайринга:

  • АТМ-эквайринг — снятие наличных денег с банковской карты или внесение на нее средств через банкоматы и платежные терминалы;
  • интернет-эквайринг — оплата товаров и услуг через интернет посредством специального веб-интерфейса при отсутствии считывающего устройства для карты;
  • мобильный эквайринг — способ карточных расчетов посредством использования мобильных устройств (смартфонов, планшетов), к которым подключается спецустройство для чтения карт (кардридер).

О том, как современные мобильные средства помогают в работе хозяйствующим субъектам, см. в материалах и сообщениях:

  • «Мобильная онлайн-касса — почему она необходима курьеру»;
  • «Как правильно подключить мобильный банк через интернет?».

Как закон о контрольно-кассовой технике от 22.05.2003 № 54-ФЗ связывает эквайринг с современными моделями кассовых аппаратов (онлайн-кассами), вы узнаете из следующего раздела.

Что такое современный кассовый аппарат и нужен ли он при эквайринге?

С 2017 года хозяйствующие субъекты обязаны применять современные модификации кассовой техники — онлайн-кассы. Такое название получили кассовые аппараты, соответствующие указанным в законе № 54-ФЗ требованиям. По сравнению с ранее применявшимися в наличных расчетах кассовыми аппаратами современные кассы (онлайн-кассы) обладают расширенными возможностями — кроме фиксации выручки и распечатки кассовых чеков они должны обеспечивать:

  • хранение, шифрование и защиту фискальных документов;
  • передачу фискальных данных налоговикам в режиме реального времени.

В составе онлайн-кассы:

  • должен присутствовать в качестве обязательного элемента фискальный накопитель — заменяющий привычную ЭКЛЗ современный модуль памяти;
  • необходимо наличие технического оснащения, позволяющего передавать информацию через интернет.

При осуществлении кассовых расчетов с 2017 года разрешено применять только те модели ККТ и фискальных накопителей, которые включены в соответствующие реестры (они размещены на официальном сайте ФНС).

В соответствии со ст. 2 закона № 54-ФЗ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт обязательно применение кассовой техники.

Таким образом, применение в расчетах эквайринга (приема оплаты посредством списания денег с банковской карты) не позволяет компаниям и ИП отказаться от использования кассовых аппаратов, если по закону № 54-ФЗ применение ими ККТ является обязательным.

Вопрос о том, нужна ли онлайн-касса при эквайринге, должен решаться каждым хозяйствующим субъектом с учетом особенностей осуществляемых им видов деятельности и места проведения наличных расчетов в соответствии с требованиями закона № 54-ФЗ.

Разобраться с этим вопросом помогут размещенные на нашем сайте сообщения:

  • «Кому нужно ставить онлайн-кассы?»;
  • «Нужна ли онлайн-касса для оптовой торговли?».

Порядок установки эквайринга

Чтобы у покупателя была возможность осуществлять расчеты посредством эквайринга, продавцу необходимо заключить специальное соглашение с банком. Данная банковская организация предоставит предпринимателю оборудование для совершения платежей. Это оборудование представляет собой специализированный POS-терминал, который мы можем видеть в магазинах при расчете банковской картой. Такой терминал включает в себя системный блок, печатающее устройство, сканер, монитор и фискальную вставку.

Кроме того, существуют также и более дорогие аппараты, позволяющие считывать банковские карты для оплаты. Однако, используются они обычно крупными сетями. Если предприниматель только начинает своей бизнес, то ему достаточно будет использовать эквайринг без кассового аппарата или простой терминал. Эквайринг представляет собой достаточно простой механизм, плюсами которого являются удобство и комфорт. Все, что требуется от предпринимателя – это выбрать наиболее удобный способ, например:

  • с применением стационарного терминала (в офлайн-магазине);
  • с помощью портативного устройства (когда доставка осуществляется курьером);
  • посредством специального устройства для работы на основании реквизитов банковской карты (в интернет-магазине).

В терминале есть сим-карта, которая позволяет установить связь с банком. Терминалы могут считывать практически с любых банковских карт и дебетовых и кредитных. Главным условием для карты является наличие денежных средств в том объеме, который требуется для оплаты товара. Единственным препятствием для оплаты банковской карты может стать отсутствие соединение с банком, возникающее по техническим причинам (Читайте также статью ⇒ Нужна ли касса для интернет-магазина).

Всего существует 3 вида эквайринга: торговый, мобильный, виртуальный. Каждый из них рассмотрим подробнее:

Торговый Мобильный Интернет-эквайринг
Позволяет принимать банковские карты покупателей с целью проведения расчетов за товары или услуги. При заключении сделки купли-продажи за продавцом закрепляется определенное обязательство по установлению оборудование, которое принимает пластиковые карты, а также принятие данных карт для расчетов и выплату банку комиссии согласно договора. Обязанностью банка при этом является непосредственная установка терминала , обучение персонала порядку обращения с ним и своевременная консультация. Терминал, используемый в сделках представляет собой карт-ридер, подключаемый к смартфону со специальным приложением. С его помощью можно взаимодействовать с крупными платежными системами платежей. Он является довольно популярным устройством, преимуществами которого являются: мобильность использования, круглосуточный доступ к счету и низкая стоимость. Мобильный эквайринг является довольно перспективным, позволяющим достигать определенных успехов во многих видах деятельности. Виртуальный эквайринг имеет некоторое сходство с торговым. Однако, при таких расчетах отсутствует прямой контакт покупателя и продавца. Покупка осуществляется через интернет с помощью специального web-интерфейса. При этом происходит совершение покупки на сайте продавца и оплата ее банковской картой. Необходимая сумма оплачивается лицу, реализующему товар или услугу.

Преимущества и недостатки эквайринга

До того, как принять решение об использовании эквайринга, необходимо изучить его положительные и отрицательные стороны. К преимуществам для продавца можно отнести следующее:

  • большая сумма среднего чека (по статистике покупатели согласны тратить на 20% больше денег при расчете картой, чем при оплате наличными);
  • упрощается работа кассира (нет необходимости расчета денежных средств, проверки денег на подлинности, расчета сдачи, а значит снижается вероятность ошибок);
  • отсутствует необходимость затрат на услуги инкассаторов;
  • вырастает клиентская база (основная масса граждан получает зарплату на карту и для расчета по безналу ищут подходящий магазин, чтобы не искать терминал для обналичивания).

К недостаткам для продавца можно отнести следующее:

  • для применения эквайринга необходимо заключить договор с банком, которому потребуется оплачивать комиссию, составляющую от 1,5 до 6% от суммы покупки;
  • кроме того, за аренду оборудования и последующее его обслуживание также потребуется постоянно оплачивать, а если не брать оборудование в аренду, то его нужно будет приобретать.

Что касается покупателя, то преимуществами для него можно назвать следующие:

  • возможность оплаты за товар безналичным расчетом, а это позволяет избежать необходимости снятия наличности, что сокращает риски их хищения и потери;
  • удобство оплаты за товар или услугу.

Важно! Недостатки как для продавца, так и для покупателя практически отсутствуют, если, конечно не учитывать некоторые денежные нюансы. Однако, следует помнить, что мобильные эквайринг является довольно уязвимым к вирусам, которые могут проникать на карту. Но это касается только мобильного эквайринга. Остальные его формы являются довольно выгодными для обеих сторон сделки.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос: Где применяется мобильный эквайринг?

Ответ: Мобильный эквайринг применяют службы доставки, курьеры или при торговле разъездным способом. Данный вид эквайринга, как правило, используется предпринимателями, у которых отсутствует большой поток посетителей.

Таким образом, использование эквайринга без кассового аппарата является довольно распространенным. При грамотном подходе к оборудованию предприниматель может сэкономить свое время и избежать проблем с контролирующими органами. При этом следует помнить, что без кассового аппарата эквайринг работать может и сложностей это не вызывает. Отсутствие эквайринга также никак не влияет на работу кассы. Однако, несмотря на то, что прямая связь между двумя устройствами отсутствует, они могут функционировать в тандеме.

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас:
Метки: онлайн-касса, Эквайринг без кассового аппарата

В примере рассматривается розничная реализация товаров через:

  • автоматизированную торговую точку (АТТ);
  • неавтоматизированную торговую точку (НТТ);
  • оптовый склад.

Торговая точка считается автоматизированной (АТТ), если существует возможность ежедневного формирования детального отчета о проданных товарах в розницу в разрезе их наименования, количества и цены продажи.

При оплате платежной картой денежные средства зачисляются на счет организации через несколько дней, поэтому в расчетах используется счет 57.03 «Продажи по платежным картам».

Выручка от продажи товаров зачисляется на расчетный счет организации за вычетом комиссии банка.

>Пошаговая инструкция

Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *